Налоговая служба в ряде случеев имеет право начислять налоги с денежных поступлении на любую карту:
— при получении денег в виде вознаграждения за товары или услуги, а также проценты, полученные по договору денежного займа и по банковскому вкладу нужно уплатить налог 13%.
— при получении денег в виде зарплаты, оформленный не как оплата труда, а как подарок, то с суммы перевода гражданин обязан уплатить 4000 рублей в бюджет.
Безвозмездные переводы между родственниками и знакомыми никаким налогом не облагаются. Налоговая служба получает сообщения из банков. Все кредитные учреждения обязаны в автоматическом режиме предоставлять ФНС данные о движении по счетам.
Налоговая имеет право запросить объяснение от налогоплательщика о происхождении средств, и если увидит, что на обычные счета физлиц поступает доход, который не декларируется, а гражданин как самозанятый не зарегистрирован, то возникает ответственность за уклонение от налогов. Стандартная практика, когда налоговики, выявив нарушение, требуют уплатить помимо начисленных налогов ещё 20% от суммы долга.
С каких переводов платить налоги не надо.
— стипендии, пенсии пособия, алименты, деньги, перечисленные как наследство, и т. д. — возврат ошибочного платежа, суммы при отмене покупки или банковский кешбэк.
— сбор средств на банковскую карту физлица при условии отсутствия дохода.